1.
我现在持学签或工签，申请SIN NUMBER需要什么文件?
有效护照以及有效学签或工签。若是学签，在conditions处须注明may accept employment” or “may work” on or off campus in Canada才可以申请SIN。若你无法确定自己的学签可否申请，请发给我们为你确认。
若符合条件，拿着护照以及学签或工签原件去Service Canada (注意不是Service Ontario），当天就可以办理获得SIN。也可以选择网上申请，但等待时间较久(15个工作日左右)，详细操作请参考 (SIN网上申请指南)。
2.
为什么要报税？
什么时候报税？
全年大部分时间都可以报税，但是每年的3-4月是税季，处理时间最快。
有收入的情况下，按规定必须在每年4月30号之前完成上一年的税务申报，如果收入高但没有按时报税的话，可能会被要求缴纳罚款和利息给税局。没有收入的同学，只要你年满18岁，在加拿大长期居住期间都可以通过报税拿到政府补贴。留学生作为低收入或零收入群体，可以享受几项补贴 (如消费税补贴、住房补贴、碳税补贴等)。
关于补贴说明，请点此查看。
IM建议大家每年都要定期报税，越早报税可以越早拿到补贴。一般有房租或地税支出的学生每年可以拿到$2000左右的补贴，即使没有房租或地税支出的学生，每年也至少可以拿到$1000左右，点击查看下方补贴示例。
若要获得此项补贴，您必须在税局发放补贴之前一个月份年满19岁。
下图以2023年为例，你可以根据个人的实际情况查看2023年能够获得的补贴总额。*仅供参考
3.
如何报税？
报税是怎么一回事？
一般税局要求在4月30日之前完成上一个年份的个人报税。
例如:在2022年的3月-4月，所有人开始准备报2021年的税务，即准备所有在2021年1月1日-2021年12月31日期间产生的税务申报，如工资收入 (2021年T4)、自雇收入 (2021年T4A)、学费支出 (2021年T2202A)、房租支出 (2021年1月1日-2021年12月31日期间的房租支出收据)、地税支出 (2021年Final Tax Bill)等。
备注：若你来加拿大多年，但是从未报过税，那么可以在报2021年的税务时，一同补报所有过去年份的税务。如同时报2016-2021年的税务，则需要准备在2016年1月1日-2021年12月31日期间产生的所有税务申报。
4.
递交报税申请后，
审理时间多久？
报税申请递交方式有2种：一种是网上递交，一般递交后几分钟或几天内会收到邮件通知，审理时间大致为2-4周，并开始收到第一笔退税；另一种是邮寄递交，审理时间较长，通常为3-6个月。
备注：一般若是补报过去4年内的税务，可以通过网上递交；超过4年或者一些特殊情况，可能需要通过邮寄递交。
5.
税局如何退税和发补贴？
报完税后什么时候开始退钱？
1) 报税成功后，会先开始退收入税 (包含2018-2020年之间发放的碳税补贴)。若是网上报税，一般2-4周内可以收到。如果你没有任何收入，则不会有这项退税 (除了2018-2020这三年的碳税补贴)。
例如：你在2016-2020年都没有任何收入，那么2016与2017年你的此项退税为$0；2018此项退税为$154 (碳税补贴固定金额)，2019年为$224 (碳税补贴固定金额)，2020年为$300。
从2021年开始，碳税补贴将不再显示在收入税中，而是单独在CCR中显示。
2) 每年的7月份开始，平均分4次发放上一年的联邦消费税GST/HST补贴 (接下来分别在10月以及下一年的1月和4月)，平均分12次发放上一年的安省消费税和住房OTB补贴 (每个月发放，直到下一年的6月)。如果是补报往年的税，往年补贴将一次发放，最近一年按常规发放；如果报税当年的OTB总数少于$360，将会报税后的第一次发放时间一次性发放全额；如果你的报税经过税局处理完成时已经过了当次发放的月份，那么该笔补贴将会延迟并累积到下一次发放。
例如：你在2020年底报了2015-2019年的税，若在2021年1月开始收到GST/HST补贴，那么2015-2018年的补贴会一次性退回，2019年的补贴退回了已经在2020年7月和10月发放的两笔，以及2021年1月这次的一笔，余下一笔将在2021年4月照常发放。
6.
我之前报过税，需要提供
最近一年的NOA或NOR是什么？
NOA (Notice of Assessment)是税局审理你的报税后发给你的退税单，每个报税年份对应一份NOA。如果你的报税曾经被调整过，你也可能会收到NOR (Notice of Reassessment)。
若你没有税局邮寄给你的纸质NOA，可以注册CRA账户来下载，详细操作参考My CRA账户使用指南。
7.
税局通过什么方式退钱给我？
税局退税或者发放补贴的方式，有且仅有2种。税局绝不会以EMT方式给你退税或补贴！！！小心诈骗邮件或短信！！！
1) 邮寄支票到你的报税登记地址。这种方式慢，而且容易寄丢，不建议。
2) 网上银行转账到你的银行账户。这种方式更方便快捷。
若你希望我们在报税时为你注册银行转账，请将银行转账信息Direct deposit information提供给我们。
若你已经有My CRA账户，也可以自行在账户上设置。
8.
如何查找我的银行转账信息DIRECT DEPOSIT INFORMATION？
Direct Deposit Information银行转账信息与你的银行账户是绑定的，由三串号码组成，分别是Branch/Transit Number (5位数)，Institution Number (3位数)，Account Number（7-12位数)。同一张卡如果开设了不同的账户 (如两个Chequing，一个Saving)，那么每个账户都有各自对应的Direct Deposit Information，所以要确保进入到对应的账户获取相应的信息。
打开手机app或使用网页登录网上银行，进入你想要用来收款的银行账户 (一般是Chequing Account)，点击Direct Deposit Form/Info或 Void Cheque等类似选项可查询下载 (下图参考)。
9.
我有UNIVERSITY或COLLEGE学费支出，怎么申报？
学费的报税不是直接退现金，而是通过在你的税局账户累计tuition credit来抵减你将来的收入应缴税，也就是在你有收入后可以通过之前的tuition credit来把缴过的收入税退回来。
申报学费支出需要有T2202A表格，登录学校官网或学生账户系统的financial account部分，搜索关键字T2202A，一般所有学校的官网都可以直接下载，每个有注册上学的年份都有1 份。若你需要申报不同学校不同年份的学费支出，请提供所有学校与年份的T2202A。从2020 年开始，所有学校都要求学生将自己的SIN number更新到学校账户，建议你尽快通过你的学生账户向学校更新，更新后下载的T2202 将会绑定你的SIN，更便于报税。University或者college的专业课学费都可以申报，一般ESL或高中学费没有T2202A表格用于申报。若你有奖学金收入，虽然这笔收入无需缴税，税局也要求如实申报。可在同一网站下载奖学金收入报税单T4A用于申报。
10.
我有房租支出，怎么申报？
(点击下载房租收据模板)
住房补贴是留学生通过报税将会获得的很大一笔现金补贴。
1）若你租房，在申报你的房租支出之前首先需要跟房东确认他们是否愿意提供一份收据证明你的房租支出。税局不认可租房合同。若你无法获得房东签字的收据，你可以放弃申报此项支出，或将以下收据要求的租房信息提供给我们为你申报，若之后税局要求补充房租支出证明材料，你无法提供证明的话，将需要退还相应补贴给税局。若你的租房时间涵盖不同的年份，请指明每个需要申报的年份的总支出。
例如：你在某一住址的租房时间为2018年7月1日至2019年6月30日，申报2018年的税务时仅申报2018年7月1日至2018年12月31日期间的房租总支出，申报2019的税务时申报2019年1月1日至2019年6月30日期间的房租总支出。若你与室友合租，一般情况下，你只能申报自己支出的部分。
收据Rent Receipt内容必须包括以下所有信息：租房详细地址、房客姓名、房东姓名、报税当年的租房时间段、月租金额或当年支付的房租总额、房东或其代理的签名。
2）若你租住学校宿舍，每年固定补贴$25，无需收据，只需提供租住时间段与宿舍详细地址。
11.
我拥有房产并且支付地税，怎么申报？
若你的名下有房产，并且支付地税，可以申报地税支出，需要提供相应的年终地税单final tax bill。年终地税单一般会纸质邮寄到你的房产地址。若你没有收到或丢失，可在你的房产所属市政厅 (如City of Toronto, City of Markham, Town of Aurora等) 官网通过你的账户信息下载，或联系他们的电话或邮件获得。
例：您的房产若是在City of Toronto，可通过以下链接，点击property tax lookup工具，搜索最近3年的tax bill以及过去18个月的payment history，并保存为pdf文件发给我们。若是超过最近3年的记录，将需要您通过以下链接中City of Toronto的联系方式获取。https://www.toronto.ca/services-payments/property-taxes-utilities/property-tax/
12.
我有工作收入，怎么申报？
工作收入主要分为工作收入 (T4) 和自雇收入 (T4A)，报税时需要提供对应的T4或T4A。一般在每年的二三月份，你的雇主会将这些证明你上一年份收入的税单提供给你。若你丢失，也可以尝试通过CRA账户下载。
如果你为公司工作，收到的工资是税后工资，即雇主每次发工资时已经为你给税局缴纳了CPP (养老保险金)、EI (失业保险金)、Income Tax (收入税 )，那么公司会给你一份工作收入报税单T4用于你的报税申请。在你报税时，通过你之前的学费支出累积的tuition credit，可获得部分退税 (大部分之前缴纳的Income Tax收入税部分可退回)，直到tuition credit用完。
如果你每次收到的是税前完整工资 (时薪*小时数)，并未缴纳过CPP、EI、Income Tax，那么这种情况下雇主会给你自雇收入报税单T4A用于报税。一般uber司机和外卖员的收入都属于这种情况。在你第二年报税时，由于这笔收入之前没有缴过CPP、EI、Income Tax，根据实际收入的多少将可能需要补缴一些税。
13.
我在2020-2021年之间有CERB/CESB/CRB/CRSB/CRCB等补贴收入，怎么申报？
如果由于2020-2021年疫情原因，你申请了CERB/CESB/CRB/CRSB/CRCB等补贴，那么这些收入都是需要申报的，并且根据你当年的实际总收入，可能需要补缴一些税，你需要提供对应的T4A。税局已经给收到这些补贴的申请人邮寄T4A (单子左上角的Payer一般会写Government Canada)。如果你没有收到或者丢失，也可以尝试通过CRA账户下载。
14.
我有EI收入，怎么申报？
如果你因为失业申请了失业保险金EI，那么你的EI收入也是需要申报的，你需要提供对应的T4E。如果你没有收到或者丢失，也可以尝试通过CRA账户或Service Canada账户下载。
15.
我有银行利息或投资理财收益等收入，怎么报税？
如果你有银行利息或投资理财收益等收入，将需要提供对应的‘T’表格用于申报，如T3 Statement of trust income，T5 Statement of investment income，T5008 Statement of securities transactions等。一般在每年的三月初，银行或相应机构会发送表格给有这些收入的客户，注意查收银行信件，或直接联系银行确认是否有相应表格，也可尝试通过CRA账户查看。
16.
我能退到多少钱/拿到多少补贴？报完税后还需要做什么？
在收到你签字确认的报税表格后，我们会为你递交报税申请，并发送你的 (T1) 报税记录和(Summary)补贴与退税说明，上面会注明你将获得的补贴和退税的预估金额。
如果你还没有My CRA账户，IM强烈建议你在收到第一封来自MyCRA的邮件通知后第一时间注册自己的My CRA账户，就可以更方便快捷地查看自己的各项退税情况以及更新个人信息。如果您在注册时显示Error-ERR.210，可能是CRA系统还没有及时更新您的报税信息，建议您等2-4周之后再次尝试。若你更换了住址或银行账户，请第一时间通知CRA（通过CRA账户网上更新或拨打电话1-800-959-8281），以免错过补贴或漏收信件。尤其第一次报税的人，经常会被税局要求补充房租支出证明，学费单等材料，通过CRA账户，这些在几分钟内就可以解决；否则，你将只能打电话甚至通过寄信给税局的方式来处理，耗时耗力。